Матерые инвесторы в этот момент сразу же думаю про игру на понижение. То есть занять у брокера акции, подождать, пока бумага просядет, откупить внизу и вернуть долг. На этом принципе строится сюжет фильма про The Big Short (2015) с Кристианом Бэйлом в главной роли. Однако этот метод крайне опасен для новичка. Ведь «медвежьих» рынков, когда все падает гораздо меньше, чем «бычьих». Например, за последние 62 года, было всего 10 лет, когда рынок акций США шел вниз.
Другой вариант для долгосрочного инвестора - «усредняться», то есть просто докупать надежные активы, просевшие на 20-30-40%. Рынок восстановится, вы заработаете дополнительную прибыль. Об этом я уже рассказывал в публикации «Лучший способ пережить кризис» в мае 2020 года.
Тогда о чем речь?
Как зарабатывать, когда все летит вниз?
Сейчас будет настоящая магия математики
Зафиксировать убыток на будущее и тем самым уменьши налог! Это еще что такое? Рассказываю подробнее.
В конце прошлого года я писал пост про сальдирование убытков. То есть вы возможность уменьшить налог на прибыль с помощью фиксации убытка в текущем году.
Однако я не упомянул очень важные детали:
1 - Сальдировать убытки можно вплоть до 10 лет
2 - Сальдировать можно убытки у разных брокеров
3 - Сальдировать можно дивиденды российских акций и купоны облигаций
Как это работает на деле?
Возьмем для примера то, что происходит прямо сейчас. В моем публичном детском портфеле просели акции китайских компаний на -15%. Я могу их продать и сразу выкупить обратно. В приложении брокера отобразится 0% доходности, я потрачу небольшую сумму на комиссию от продажи и покупки.
Взамен у меня будет зафиксирован убыток -12 350 рублей на будущее.
Если в течение следующих 10 лет я решу продать часть активов, которые облагаются налогами, и вывести прибыль, то с помощью зафиксированного убытка, можно будет уменьшить сумму этих налогов.
Например, в следующем году я неожиданно решу продать фонд, который в плюсе на 10 000 рублей. Налог за такую продажу 10 000*0,13 = 1300 рублей. Но у меня же есть отложенный убыток. Учитывая, что зафиксированный убыток перекрывает доход, то мне не нужно будет платить налог. Совсем!
А ведь сэкономил — значит, заработал.
Внутри одного брокера все происходит автоматически. Но если у вас есть счет, к примеру, в Interactive Brokers, где не работают российская льгота на долгосрочное владение, и вы обязаны платить налоги по полной, то за счет «псевдоубытка» на Тинькофф Инвестиции, вы можете также абсолютно легально избавиться от налогов в IB.
При этом вы все еще будете покупать ETF международных провайдеров с комиссиями в 10–30 раз ниже российских.
Правда в этом случае вам придется проходить более сложную процедуру возврата налогов в налоговой инспекции.
И последнее. Это прямо вишенка на торте. Мое самое любимое открытие последнего месяца.
Вы ведь знаете, что от 13% налогов с дивидендов никак не увернуться? И я это знаю. Точнее думал, что знаю.
Оказывается, что дивидендные выплаты от российских акций и купоны от облигаций тоже можно сальдировать!
Получаете вы в течение года дивиденды от Сбербанка, ВТБ или Лукойла. С вас сразу же удерживают налог. А вот в конце года все пересчитывается. Если вы вовремя продали и сразу откупили просевший актив, вам в течение 90 дней после окончания года переплаченные проценты вернуться обратно на брокерский счет!
Не знаю, как у вас, но у меня от таких новостей ладони потеют. Как будто нашел золото на прииске.
Стоит отметить, что налоги по дивидендам с иностранных ценных бумаг уменьшать сальдированием не получится. Это связано с тем, что в данном случае налоги удерживает вышестоящий депозитарий.
Вывод: кризис — это двойной подарок для инвестора.
Во-первых, вы можете докупать просевшие активы «со скидкой».
Во-вторых, если нет свободных средств, можете фиксировать убыток впрок - на будущее.
Тем самым заметно снизить налоговые платежи.
Ведь сэкономил - заработал.
- Мой телеграм-канал с постами про инвестиции.
- Сайт с бесплатными полезными материалами.